División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21883
3 de diciembre, 2021
DFOE-CAP-1197
Máster
Mónica Ulate
Gerente General a.i
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A
mulate@popularvalores.com
Estimada señora:
Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial para el año 2022 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los miembros de la Junta
Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le
comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de Popular Valores Puesto de
Bolsa, S.A. por la suma de ?10.592,4 millones.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución
Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General mediante oficio N°
PVSA-519-2021 del 9 de septiembre de 2021 atendiendo el plazo establecido en el
artículo 19 de la Ley N° 7428 antes citada por medio del Sistema de Información sobre
Planes y Presupuestos (SIPP), de conformidad con lo preceptuado en la norma 4.2.12 de
las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP).
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva como requisito de
validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 673 celebrada el 21 de
julio de 2021. Esto de conformidad con lo regulado en la norma 4.2.3 de las NTPP.
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:mulate@popularvalores.com
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evaluati ...
Fecha publicación: 06/12/2021
Fecha emisión: 03/12/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21400
25 de noviembre, 2021
DFOE-CAP-1136
Máster
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Estimada señora:
Asunto: Remisión del informe N° DFOE-CAP-SGP-00006-2021 sobre la capacidad
de gestión institucional
Me permito remitirle el informe DFOE-CAP-SGP-00006-2021, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del seguimiento de la gestión sobre la
capacidad de gestión institucional con el objetivo brindar un panorama general sobre la
capacidad de gestión institucional, con base en el análisis del marco regulatorio y buenas
prácticas aplicables, con el propósito de promover su fortalecimiento en procura de la
generación de valor público.
Dicho informe comprende los resultados del análisis de la capacidad de gestión
institucional a partir de las dimensiones que conforman el Modelo Integrado de Gestión
Pública (MiGPS), el cual integra cuatro dimensiones -estrategia y estructura; liderazgo y
cultura; procesos e información; competencias y equipos- para el fortalecimiento de la
capacidad de gestión institucional; es decir, la articulación y preparación de los recursos
disponibles de cada entidad para cumplir sus funciones, objetivos y alcanzar los resultados.
Esas dimensiones consideran una serie de prácticas vinculadas a la gestión para
resultados, los riesgos, la calidad y el control interno en cada una de las dimensiones
definidas, cuya implementación en los subsistemas de gestión de las instituciones -financiera,
potencial humano, bienes y tecnologías de información- permite fortalecer la capacidad de
gestión institucional en procura de satisfacer las necesidades de la ciudadanía y generar valor
público mediante el desempeño eficiente y eficaz de su gestión.
Lo ...
Fecha publicación: 26/11/2021
Fecha emisión: 25/11/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: SEGUIMIENTO DE LA GESTION PUBLICA
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 15395
11 de octubre, 2021
DFOE-CAP-0682
Master
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mulate@popularvalores.com
Estimada señora:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 2-2021 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No PVSA-557-2021, mediante el cual se
remite el presupuesto extraordinario No 2-2021 de Popular Valores Puesto de Bolsa,
S.A., que tiene el propósito de incluir al presupuesto vigente recursos provenientes de
servicios financieros para ser aplicados en las partidas de remuneraciones, servicios,
transferencias Corrientes y cuentas especiales.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de Popular Valores
Puesto de Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la
sesión N° 680, celebrada el 22 de septiembre de 2021. Lo anterior, de conformidad
con lo regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto
Público (NTPP).
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:mulate@popularvalores.com
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
DFOE-CAP-0682 2 11 de octubre, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y ...
Fecha publicación: 12/10/2021
Fecha emisión: 11/10/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 12554
25 de agosto, 2021
DFOE-CAP-0561
Licenciado
Carlos Humberto Cortés Hernández
Auditor Interno
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
ccortes@popularvalores.com
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Reglamento de Organización y Funcionamiento de la
Auditoría Interna de Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Se atiende su oficio PVAI-109-2021, mediante el cual remite para aprobación de
la Contraloría General el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría
Interna de Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A.; aprobado por la Junta Directiva ; y a1
su oficio PVAI-123-2021, con el que presenta los ajustes solicitados por el Órgano
Contralor, los cuales fueron aprobados por esa Junta .2
Al respecto, me permito indicarle que una vez revisados los documentos
aportados y en el ejercicio de las competencias asignadas a la Contraloría General de la
República , el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades resuelve:3
APROBAR el reglamento en mención.
Lo anterior con base en las certificaciones proporcionadas por la unidad de
auditoría interna de ese Puesto de Bolsa, en atención a las regulaciones vigentes y sin
perjuicio de las verificaciones que, en el ejercicio de la fiscalización posterior que
compete a la Contraloría General, se determinen oportunidades para mejorar y
fortalecer el citado reglamento a la luz del ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
Atentamente,
Licda. Jessica Víquez Alvarado
Gerente de Área
Licda. Natalia Romero López Licda. Noelia Badilla Calderón
Asistente Técnica Fiscalizadora
ncs
G: 2021001142-3
Ni: 20954 / 23806
3 Artículo 23 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y los Lineamientos sobre gestiones que
involucran a la auditoría interna presentadas ante la CGR, (R-DC83-2018).
2 Mediante el acuerdo N° JDPV-675-Acd-305-2021-Art-8, del 11 de agosto de 2021.
1 Me ...
Fecha publicación: 30/08/2021
Fecha emisión: 25/08/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: INFORME U OFICIO SOBRE REGLAMENTOS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORÍAS
Proceso: APROBACION DE REGLAMENTO DE ORGANIZACION Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORIAS INTERNAS
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 08458
10 de junio, 2021
DFOE-CAP-0218
Master
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mulate@popularvalores.com
Estimada señora
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 1-2021 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No PVSA-309-2021, mediante el cual se
remite el presupuesto extraordinario No 1-2021 de Popular Valores Puesto de Bolsa,
S.A., que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente recursos provenientes
de servicios financieros, para ser incorporados en las partidas de Remuneraciones,
Servicios, Transferencias Corrientes y Cuentas Especiales.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de Popular Valores
Puesto de Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la
sesión N° 668, celebrada el 26 de mayo de 2021. Lo anterior, de conformidad con lo
regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público
(NTPP).
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:mulate@popularvalores.com
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
DFOE-CAP-0218 2 10 de junio, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en ...
Fecha publicación: 15/06/2021
Fecha emisión: 10/06/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
PAGE
2
Sr. Edgar Gutiérrez Valitutti 20 de setiembre, 2004
DIVISIÓN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
UNIDAD DE AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Al contestar refiérase
al oficio No. 11148
20 de setiembre, 2004
DI-AA-2138
Señor
Edgar Gutiérrez Valitutti
Gerente General
Banco Popular Valores Puesto de Bolsa
Torre Mercedes Siglo XXI, Paseo Colón, San José
Estimado señor:
Asunto: Remite para refrendo el contrato suscrito por ese Banco y la Empresa Inversiones Wedel Sociedad Anónima, para el arrendamiento de piso 8 de edificio Torre Mercedes, Siglo XXI.
Nos referimos a su oficio PVSA/706 de fecha 7 de setiembre del presente año , mediante el cual somete para refrendo el contrato suscrito por ese Banco y la Empresa Inversiones Wedel Sociedad Anónima, para el arrendamiento de piso 8 de edificio Torre Mercedes, Siglo XXI.
Sobre el particular, nos permitimos indicarle que nos vemos obligados a devolver sin el refrendo solicitado el contrato de marras, por las razones que a continuación se indican:
1. No se adjunta el expediente administrativo de la presente negociación, en cumplimiento de lo que ordena el inciso d) del artículo 5 del Reglamento Sobre el Refrendo de las Contrataciones de la Administración Pública, siendo éste fundamental para tener mayores elementos de juicio al momento de resolver.
2. El comprobante de las especies fiscales que se aportan con el documento contractual no se indica que el mismo sea para la presente negociación.
3. De los documentos aportados no se determina el avalúo del inmueble efectuado por parte de la Administración, que nos permita determinar la razonabilidad del precio pactado en el contrato de marras. Lo anterior también en cumplimiento de lo que ordena el artículo 79.5 del Reglamento de la Contratación Administrativa.
4. La certificación presupuestaria que ampara el presente desembolso no refleja la disponibilidad presupuestaria exis ...
Fecha publicación: 28/07/2006
Fecha emisión: 18/09/2004
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HISTÓRICO AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Tipo documental: CONTRATOS Y/O ADDENDA
Proceso: REFRENDO DE CONTRATOS
Año: 2004
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
3
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14503
18 de noviembre, 2004
Licenciado
Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
AREA DE SERVICIOS FINANCIEROS, ECONOMIA Y COMERCIO
Estimado señor:
Asunto:
Remisión de informe del presupuesto ordinario para el año 2005 de Popular Valores, Puesto de Bolsa.
Me permito remitirle el informe con los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2005 de Popular Valores, Puesto de Bolsa.
Para el análisis del citado documento se siguieron las directrices emitidas por la Gerencia de División, la Gerencia de Área y la Secretaría Técnica. De acuerdo con lo anterior, se adjunta el criterio técnico que contempla el análisis de los principales asuntos que incluía el proyecto de presupuesto objeto de estudio.
Quedo a su disposición para aclarar cualquier asunto relacionado con el informe, según lo considere necesario.
Atentamente,
Lic. Marcos Rodríguez Morales
Fiscalizador
MRM/gcc
18 de noviembre, 2004
FOE-FEC-786
Señora
María Auxiliadora Morales Montero
Secretaría Junta Directiva
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimada señora:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-18-2004 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2005, de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. que se aprueba por la suma de ¢ 4.406.316.0 miles.
Para que lo haga del conocimiento de los miembros de la Junta Directiva de esa Sociedad, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-FEC-18-2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación parcial del presupuesto ordinario para el período 2005 de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
Mucho le estimaré, proceder conforme con la disposición con ...
Fecha publicación: 21/11/2004
Fecha emisión: 18/11/2004
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2004
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
3
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14503
18 de noviembre, 2004
Licenciado
Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
AREA DE SERVICIOS FINANCIEROS, ECONOMIA Y COMERCIO
Estimado señor:
Asunto:
Remisión de informe del presupuesto ordinario para el año 2005 de Popular Valores, Puesto de Bolsa.
Me permito remitirle el informe con los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2005 de Popular Valores, Puesto de Bolsa.
Para el análisis del citado documento se siguieron las directrices emitidas por la Gerencia de División, la Gerencia de Área y la Secretaría Técnica. De acuerdo con lo anterior, se adjunta el criterio técnico que contempla el análisis de los principales asuntos que incluía el proyecto de presupuesto objeto de estudio.
Quedo a su disposición para aclarar cualquier asunto relacionado con el informe, según lo considere necesario.
Atentamente,
Lic. Marcos Rodríguez Morales
Fiscalizador
MRM/gcc
18 de noviembre, 2004
FOE-FEC-786
Señora
María Auxiliadora Morales Montero
Secretaría Junta Directiva
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimada señora:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-18-2004 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2005, de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. que se aprueba por la suma de ¢ 4.406.316.0 miles.
Para que lo haga del conocimiento de los miembros de la Junta Directiva de esa Sociedad, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-FEC-18-2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación parcial del presupuesto ordinario para el período 2005 de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
Mucho le estimaré, proceder conforme con la disposición con ...
Fecha publicación: 21/11/2004
Fecha emisión: 18/11/2004
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2004
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
3
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14503
18 de noviembre, 2004
Licenciado
Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
AREA DE SERVICIOS FINANCIEROS, ECONOMIA Y COMERCIO
Estimado señor:
Asunto:
Remisión de informe del presupuesto ordinario para el año 2005 de Popular Valores, Puesto de Bolsa.
Me permito remitirle el informe con los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2005 de Popular Valores, Puesto de Bolsa.
Para el análisis del citado documento se siguieron las directrices emitidas por la Gerencia de División, la Gerencia de Área y la Secretaría Técnica. De acuerdo con lo anterior, se adjunta el criterio técnico que contempla el análisis de los principales asuntos que incluía el proyecto de presupuesto objeto de estudio.
Quedo a su disposición para aclarar cualquier asunto relacionado con el informe, según lo considere necesario.
Atentamente,
Lic. Marcos Rodríguez Morales
Fiscalizador
MRM/gcc
18 de noviembre, 2004
FOE-FEC-786
Señora
María Auxiliadora Morales Montero
Secretaría Junta Directiva
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimada señora:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-18-2004 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2005, de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. que se aprueba por la suma de ¢ 4.406.316.0 miles.
Para que lo haga del conocimiento de los miembros de la Junta Directiva de esa Sociedad, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-FEC-18-2004, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación parcial del presupuesto ordinario para el período 2005 de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
Mucho le estimaré, proceder conforme con la disposición con ...
Fecha publicación: 04/11/2004
Fecha emisión: 01/11/2004
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2004
PAGE
2
Sr. Jorge Monge Rojas
12 de marzo, 2004
DIVISIÓN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
UNIDAD DE AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Al contestar refiérase
al oficio No. 12202
11 de octubre, 2004
DI-AA-2300
Licenciado
Edgar Gutiérrez Valitutti
Gerente General
Puesto de Bolsa S.A.
Banco Popular y de Desarrollo Comunal
Edificio Torre Mercedes, Paseo Colòn, San José
Estimado señor:
Asunto: Contrato de arrendamiento de local ubicado en Torre Mercedes, Siglo XXI suscrito entre el Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. e Inversiones Wedel S.A.
Nos referimos a su oficio No. PVSA/706 de fecha 28 de setiembre del presente año, mediante el cual solicita la aprobación del contrato de arrendamiento de local ubicado en Torre Mercedes Siglo XXI, suscrito entre el Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. e Inversiones Wedel S.A.
Una vez realizado el estudio de rigor, devolvemos el documento de mérito debidamente aprobado por esta Contraloría General, condicionado a la existencia de contenido presupuestario.
Atentamente,
Msc. Rosa I. Conejo Fernández
Fiscalizadora
Anexo: Un expediente
RIC/lmu
ci Archivo Central
Ni: 20676
2004005805-2
( Contratos
] ...
Fecha publicación: 11/10/2004
Fecha emisión: 08/10/2004
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HISTÓRICO AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Tipo documental: CONTRATOS Y/O ADDENDA
Proceso: REFRENDO DE CONTRATOS
Año: 2004